Sanctions Financières aux EAU : Transparence Fiscale Renforcée

Les Entreprises Financières Sanctionnées aux EAU pour Irrégularités Fiscales

L'autorité de régulation financière des Émirats Arabes Unis, l'Autorité des Valeurs Mobilières et des Marchandises (SCA), a fait de nouveaux progrès en 2025 pour renforcer la transparence et la coopération fiscales internationales. La SCA a imposé une amende totale de 325 000 dirhams à plusieurs institutions financières qui n'ont pas rempli leurs obligations de conformité fiscale internationale.

Qu'est-ce qui Se Cache Derrière les Amendes ?

Les sanctions ont suivi des enquêtes détaillées, qui ont révélé que les entreprises financières concernées n'ont pas satisfait, de façon complète ou adéquate, aux exigences de la loi américaine FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) et à la Norme Commune de Déclaration (CRS). Ces cadres réglementaires jouent un rôle crucial dans la réduction de l'évasion fiscale internationale et facilitent le partage d'informations financières transfrontalières.

Le FATCA est une loi américaine exigeant que les institutions financières étrangères déclarent les comptes détenus par des citoyens américains aux autorités fiscales américaines. Parallèlement, la CRS, développée par l'OCDE, oblige de même les institutions financières des pays participants à procéder à un échange automatique d'informations.

Le Message de la SCA aux Acteurs du Secteur

Dans son communiqué, l'autorité a souligné que chaque institution financière est tenue de se conformer pleinement aux réglementations nationales et internationales. Elle a mis en évidence que pour éviter de futures amendes, les entreprises financières doivent immédiatement revoir leurs processus de conformité internes et renforcer leurs mécanismes de contrôle.

La SCA vise à préserver l'intégrité et la crédibilité des marchés financiers des EAU, assurant leur alignement complet sur les meilleures pratiques internationales. Cela est particulièrement important dans le domaine de la coopération fiscale mondiale et du reportage financier transfrontalier, où le pays cherche à jouer un rôle de plus en plus actif.

Que Réserve l'Avenir ?

Les amendes actuelles envoient un message clair à tous les acteurs du marché : la transparence fiscale n'est plus facultative mais une norme obligatoire. Les EAU visent à ce que leur secteur financier reste fiable, reconnu au niveau international, et transparent — en particulier dans des villes comme Dubaï, où la présence d'acteurs financiers mondiaux est particulièrement forte.

En parallèle avec un durcissement des réglementations, il est attendu que les institutions financières augmentent leurs investissements dans la numérisation des systèmes fiscaux et de conformité ainsi que dans la formation des employés.

(La source de l'article : communiqué de l'Autorité des Valeurs Mobilières et des Marchandises (SCA).)